Wir fragen uns, wie der Jahreswechsel mit campai richtig verbucht wird und ob es eine "Untersützung" gibt:
Campai erstellt aus dem Buchungsjournal zu einem Zeitpunkt die Bilanz / GuV-Übersicht z.B. zum 31.12. eines Jahres. Dort ist dann bei der Bilanz-Ansicht ein "Bilanzergebnis" und bei der Gewinn- und Verlustrechnung ein "Gesamtergebnis" ausgezeichnet, das aber nur Teil der Darstellung der Bilanz / GuV-Rechnungsansicht ist. Faktisch ist dieser Gewinn oder Verlust noch auf keinem Konto verbucht worden, um mit diesem weiter zu buchen.
Unsere Annahme war, dass es eine Funktion Jahreswechsel gibt, bei der die Aufwands- und Ertragskonten abgeschlossen werden, und der Gewinn- / Verlust mit der Jahreswechselfunktion entweder als Summe auf einem Konto verbleibt, um diesen händisch dem Eigenkapital-Konto zuzubuchen oder dies vielleicht sogar automatisch passiert (in den Kontenplaneinstellungen gibt es extra die Kontenkategorie "Eigenkapital").
Dies scheint nicht der Fall zu sein. In der Doku finden sich keine Infos zum Jahreswechsel und auch sonst gibt das Internet keinen Hinweis über Jahreswechselbuchungen bei campai oder wir konnten sie nicht finden.
Die große Frage ist jetzt, muss der Jahresabschluss / Jahreswechsel nun händisch gebucht werden?
Müssen wir alle Ertrags- und Aufwandskonten händisch per GuV abschließen und das Ergebnis dem Eigenkapital über "eigene Buchungen" zubuchen?
Wenn ja, welches Datum wählen wir für diese Buchungen?
Wenn wir diese alle am 31.12 eines Jahres durchführen, zerstören wir damit doch die berechnete Ansicht der Bilanz / Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12, da die Aufwands- und Ertragskonten 0 zeigen.
Würden wir die Bestandskonten ebenfalls noch über ein SBK abschließen und im nächsten Jahr wieder eröffnen, wären diese ebenfalls ohne Bestand zum 31.12?
Was entgeht uns hier bei der Arbeit mit Campai?
Bei unser bisher verwendeten Software SPG-Fibu lässt sich ein GuV-Verteilungskonto konfigurieren, auf dem der Gewinn-/Verlust nach der Funktion Jahreswechsel (automatisierte Abschluss der Aufwands- und Ertragskonten) verbucht wird, um diesen dann weiter zu verbuchen.
Danke für die Unterstützung!
Hallo Maximilian,
ich versuche einmal deine Fragen zu beantworten. Eine Festschreibung von Jahren ist aktuell in der campai Buchhaltung nicht möglich, somit führt ein Übertrag mit dem Datum vom 31.12. zu einer Verfälschung des anderen Geschäftsjahr.
Alle Konten werden mit dem neuen Geschäftsjahr auf 0 zurückgesetzt, da wir hier im speziellen die EüR berücksichtigen. Für bilanzierende Organisationen ist das aber ungünstig. Grundsätzlich ist die Buchhaltung von campai aktuell für die EüR perfekt geeignet. Bilanzierende Organisationen sollten die campai Buchhaltung in Zusammenarbeit mit dem Steuerbüro nutzen, um ihre Umsätze zu exportieren und den Jahresabschluss zu erstellen. Wir arbeiten aktuell an der Überarbeitung der Buchhaltung, da mit der Umstellung auf den SKR42 tiefgreifende Änderungen in der Funktionsweise nötig sind, die wir als Anlass nehmen, um noch besser zu werden.
Herzliche Grüße
Matthias